Predmet nastao: Podizanjem optužnice.
Optužnica: Optuženi Makivić Dragan - krivično djelo Porezna utaja iz člana 287. stav 1. Krivičnog zakona RS (KZ RS) i krivično djelo Porezna utaja iz člana 210. stav 3. u vezi sa članom 54. Krivičnog zakona BiH (KZ BiH). Optuženi Glavaš Husein - krivično djelo Pomaganje u učinjenju krivičnog djela porezne utaje iz člana 210. stav 2. KZ BiH i krivično djelo porezna utaja iz člana 273. stav 2. KZ FBiH. Optuženi Zubčević Smail - krivično djelo Pomaganje u učinjenju krivičnog djela porezne utaje iz člana 210. stav 2. KZ BiH i Pomaganje u učinjenju krivičnog djela porezne utaje iz člana 273. stav 2. KZ FBiH. Optuženi Karić Asim - krivično djelo Pomaganje u učinjenju krivičnog djela porezne utaje iz člana 210. stav 3. KZ BiH. Optuženi Kantić Osman - krivično djelo Pomaganje u učinjenju krivičnog djela porezne utaje iz člana 210. stav 2. KZ BiH. Optužena Karić Mirjana - s umišljajem pomogla u učinjenju krivičnog djela Porezne utaje iz člana 210. stav 3. Krivičnog zakona BiH (član 31. KZ BiH pomaganje). Optužena Kantić Senija - s umišljajem pomogla u učinjenju krivičnog djela Porezne utaje iz člana 210. stav 2. Krivičnog zakona BiH (član 31. KZ BiH pomaganje).
Tužilački broj: KT-57/06
Broj optuženih: 7
Tužilac: Biljana Simeunović
Sudija za prethodno saslušanje: Mehmed Šator
Postupajuće sudsko vijeće/sudija pojedinac u prvostepenom postupku: Nenad Šeleda, Izo Tankić, Esad Fejzagć
Postupajuće sudsko vijeće/sudija pojedinac u drugostepenom postupku: Redžib Begić, Meddžida Kreso, Nedžad Popovac
Datum potvrđivanja optužnice : 16.02.2009.
Odjel: Odjel II
Činjenični supstrat optužnice:
Prema navodima iz optužnice, optuženi Makivić je, u periodu od 25. augusta do 4. septembra 2004. godine, u svojstvu osnivača i direktora pravne osobe „Madaco“ d.o.o. izbjegao plaćanje poreza u iznosu od 18.090,00 KM, te dajući lažne podatke o stečenim oporezivim prihodima izbjegao plaćanje davanja u iznosu od 600.660,58 KM, propisanih poreznim zakonodavstvom BiH. Nadalje, optuženi Glavaš i Zubčević su, kako se između ostalog navodi u optužnici, stavili na raspolaganje učinitelju sredstva za učinjenje krivičnog djela, te tako izbjegli plaćanje davanja u iznosu od 129.700,00 KM propisanih poreznim zakonodavstvom BiH.
Napomene:
Dana 02.04.2009. godine, Sud Bosne i Hercegovine je donio rješenje o razdvajanju predmeta tako da će se predmet u odnosu na optuženog Huseina Glavaša voditi pod oznakom Husein Glavaš (X-K-06/193-1), dok će se u odnosu na optužene Dragana Makivića, Osmana i Seniju Kantić, Smaila Zubčevića te Asima i Mirjanu Karić predmet voditi pod oznakom Asim Karić i dr. (X-K-06/193).
Dana 20.10.2009. godine, Sud Bosne i Hercegovine je u predmetu Asim Karić i dr. (X-K-06/193) donio rješenje kojim se spajaju predmeti Husein Glavaš (X-K-06/193-1) i Asim Karić i dr. (X-K-06/193), te će se ubuduće ovaj predmet voditi pod oznakom Asim Karić i dr. (X-K-06/193).
| Optuženi/na: | Karić Asim |
|---|---|
| Branilac: | Binasa Abaspahić |
| Presuda/Odluka | Djelimična |
| Optuženi/na: | Makivić Dragan |
|---|---|
| Branilac: | Žarko Bulić |
| Presuda/Odluka | Djelimična |
| Optuženi/na: | Glavaš Husein |
|---|---|
| Branilac: | Mensur Hasagić |
| Presuda/Odluka | Djelimična |
| Optuženi/na: | Zubčević Smail |
|---|---|
| Branilac: | Dževad Kadribašić |
| Presuda/Odluka | Osuđujuća |
| Optuženi/na: | Kantić Osman |
|---|---|
| Branilac: | Džavid Slamnik |
| Presuda/Odluka | Osuđujuća |
| Optuženi/na: | Karić Mirjana |
|---|---|
| Presuda/Odluka | Oslobađajuća |
| Optuženi/na: | Kantić Senija |
|---|---|
| Presuda/Odluka | Oslobađajuća |
1.
| Optuženi/na: | Karić Asim | ||
|---|---|---|---|
| Djelo: | Krivično djelo Pomaganje u učinjenju krivičnog djela porezne utaje iz člana 210. stav 3. KZ BiH. | ||
| Mjesto učinjenja djela: | teritorija BiH | ||
| Vrijeme učinjenja djela: | 2004. - 2005. | ||
| Krivičnim djelom oštećena: | Javna imovina | Broj oštećenih/žrtava: | Nije utvrđen tačan broj |
2.
| Optuženi/na: | Makivić Dragan | ||
|---|---|---|---|
| Djelo: | Krivično djelo Porezna utaja iz člana 287. stav 1. Krivičnog zakona RS (KZ RS) i krivično djelo Porezna utaja iz člana 210. stav 3. u vezi sa članom 54. Krivičnog zakona BiH (KZ BiH). | ||
| Mjesto učinjenja djela: | teritorija BiH | ||
| Vrijeme učinjenja djela: | 2004. - 2005. | ||
| Krivičnim djelom oštećena: | Javna imovina | Broj oštećenih/žrtava: | Nije utvrđen tačan broj |
3.
| Optuženi/na: | Glavaš Husein | ||
|---|---|---|---|
| Djelo: | Krivično djelo Pomaganje u učinjenju krivičnog djela porezne utaje iz člana 210. stav 2. KZ BiH i krivično djelo porezna utaja iz člana 273. stav 2. KZ FBiH. | ||
| Mjesto učinjenja djela: | teritorija BiH | ||
| Vrijeme učinjenja djela: | 2004. - 2005. | ||
| Krivičnim djelom oštećena: | Javna imovina | Broj oštećenih/žrtava: | Nije utvrđen tačan broj |
4.
| Optuženi/na: | Zubčević Smail | ||
|---|---|---|---|
| Djelo: | Krivično djelo Pomaganje u učinjenju krivičnog djela porezne utaje iz člana 210. stav 2. KZ BiH i Pomaganje u učinjenju krivičnog djela porezne utaje iz člana 273. stav 2. KZ FBiH. | ||
| Mjesto učinjenja djela: | teritorija BiH | ||
| Vrijeme učinjenja djela: | 2004. - 2005. | ||
| Krivičnim djelom oštećena: | Javna imovina | Broj oštećenih/žrtava: | Nije utvrđen tačan broj |
5.
| Optuženi/na: | Kantić Osman | ||
|---|---|---|---|
| Djelo: | Krivično djelo Pomaganje u učinjenju krivičnog djela porezne utaje iz člana 210. stav 2. KZ BiH | ||
| Mjesto učinjenja djela: | teritorija BiH | ||
| Vrijeme učinjenja djela: | 2004. - 2005. | ||
| Krivičnim djelom oštećena: | Javna imovina | Broj oštećenih/žrtava: | Nije utvrđen tačan broj |
6.
| Optuženi/na: | Karić Mirjana | ||
|---|---|---|---|
| Djelo: | S umišljajem pomogla u učinjenju krivičnog djela Porezne utaje iz člana 210. stav 3. Krivičnog zakona BiH (član 31. KZ BiH pomaganje) | ||
| Mjesto učinjenja djela: | teritorija BiH | ||
| Vrijeme učinjenja djela: | 2005. | ||
| Krivičnim djelom oštećena: | Javna imovina | Broj oštećenih/žrtava: | Nije utvrđen tačan broj |
7.
| Optuženi/na: | Kantić Senija | ||
|---|---|---|---|
| Djelo: | S umišljajem pomogla u učinjenju krivičnog djela Porezne utaje iz člana 210. stav 2. Krivičnog zakona BiH (član 31. KZ BiH pomaganje). | ||
| Mjesto učinjenja djela: | teritorija BiH | ||
| Vrijeme učinjenja djela: | 2005. | ||
| Krivičnim djelom oštećena: | Javna imovina | Broj oštećenih/žrtava: | Nije utvrđen tačan broj |
Sud Bosne i Hercegovine je dana 16.02.2009. godine potvrdio optužnicu.
Dana 2. aprila 2009. godine, na ročištu za izjašnjenje o krivnji pred Odjelom II za organizirani kriminal, privredni kriminal i korupciju Suda BiH, optuženi Dragan Makivić, Osman i Senija Kantić i Smail Zubčević izjasnili su se da nisu krivi. Dana 6. aprila 2009. godine, optuženi Asim i Mirjana Karić su se izjasnili da nisu krivi.
Dana 22. septembra 2009. godine, na ročištu za izjašnjenje o krivnji pred Odjelom II za organizirani kriminal, privredni kriminal i korupciju Suda, optuženi Husein Glavaš se izjasnio da nije kriv.
Dana 22. maja 2009. godine počeo je glavni pretres.
Glavni pretres počeo je 20. oktobra 2009. godine.
Dana 22. septembra 2009. godine, na ročištu za izjašnjenje o krivnji pred Odjelom II za organizirani kriminal, privredni kriminal i korupciju Suda, optuženi Husein Glavaš se izjasnio da nije kriv.
Sud je optuženog Makivića osudio na jedinstvenu kaznu zatvora u trajanju od tri godine i šest mjeseci i novčanu kaznu u iznosu od 10.000,00 KM. Od optuženog se, također, oduzima imovinska korist pribavljena krivičnim djelom u iznosu od 629.742,80 KM koji iznos je optuženi dužan isplatiti u korist budžeta Bosne i Hercegovine.
Optuženi Husein Glavaš osuđen je na jedinstvenu kaznu zatvora u trajanju od jedne godine i tri mjeseca, te se od njega oduzima imovinska korist pribavljena krivičnim djelom u iznosu od 129.700,00 KM koji iznos je optuženi dužan isplatiti u korist budžeta Bosne i Hercegovine.
Optuženi Asim Karić osuđen je na kaznu zatvora u trajanju od jedne godine i šest mjeseci, dok su optuženi Smail Zubčević i Osman Kantić osuđeni na kaznu zatvora u trajanju od po jedne godine.
Zbog nedostatka dokaza da su učinile krivično djelo za koje se terete, Sud je oslobodio optužbi Mirjanu Karić i Seniju Kantić, optužene da su počinile krivično djelo pomaganje u učinjenju krivičnog djela porezne utaje iz člana 210. stav 3. (Mirjana Karić), odnosno stav 2. (Senija Kantić) KZ BiH.
Dana 26. januara 2011. godine održana je sjednica apelacionog vijeća u ovom predmetu.
Sud Bosne i Hercegovine otpremio je 2. marta 2011. godine drugostepenu presudu u predmetu Asim Karić i drugi, kojom se žalbe Tužilaštva BiH, optuženog Smaila Zubčevića i njegovog branioca odbijaju kao neosnovane, dok se žalbe optuženog Dragana Makivića i njegovih branilaca, te branilaca optuženih Huseina Glavaša, Asima Karića i Osmana Kantića, djelomično uvažavaju, te se prvostepena presuda Suda BiH od 23. juna 2010. godine, u odnosu na optužene Makivića, Glavaša i Zubčevića preinačava u pogledu pravne kvalifikacije, a u dijelu odluke o glavnim kaznama preinačava u odnosu na optuženog Makivića i Glavaša, te Karića i Kantića.
Drugostepenom presudom optuženi:
Dragan Makivić i Husein Glavaš oglašavaju se krivim da su počinili produženo krivično djelo porezna utaja, a optuženi Smail Zubčević da je počinio produženo krivično djelo porezne utaje kao pomagač.
Optuženi Asim Karić i Osman Kantić oglašeni su krivim za krivično djelo pomaganje u učinjenju krivičnog djela porezne utaje.
S tim u vezi, Sud je optužene osudio na slijedeće zatvorske kazne, i to: Dragan Makivić tri godine; Husein Glavaš jednu godinu; Asim Karić jednu godinu i tri mjeseca i Osman Kantić deset mjeseci. Optuženom Smailu Zubčeviću nije preinačena prvostepenom presudom izrečena kazna zatvora u trajanju od jedne godine. U preostalom dijelu prvostepena presuda ostaje neizmijenjena.
Dana 12. aprila 2011. godine, u predmetu Asim Karić i dr. (X-KŽ-06/193) Sud je donio rješenje kojim se osuđenom Smailu Zubčeviću kazna zatvora u trajanju od jedne godine zamjenjuje novčanom kaznom u iznosu od 36.500,00 KM.
Dana 17. januara 2012. godine, u predmetu Asim Karić i dr. (X-KŽ-06/193) Sud je donio rješenje kojim se osuđenom Osmanu Kantiću, kazna zatvora u trajanju od deset mjeseci, izrečena pravosnažnom presudom Suda od 26. januara 2011 godine, zamjenjuje novčanom kaznom u iznosu od 30.000,00 KM.
Dana 30. septembra 2015. godine, Sud je otpremio drugostepenu presudu u predmetu Dragan Makivić i dr. kojom se žalbe Tužilaštva BiH, optuženog Smaila Zubčevića i njegovog branioca odbijaju kao neosnovane, a žalbe optuženih Dragana Makivića, Huseina Glavaša i Asima Karića i njihovih branilaca djelimično uvažavaju, te se prvostepena presuda Suda od 23. juna 2010. godine preinačava u pogledu pravne kvalifikacije, na način da se optuženi Dragan Makivić, Husein Glavaš i Smail Zubčević oglašavaju krivim za produženo krivično djelo porezna utaja i u dijelu odluke o glavnim kaznama, i to: Dragan Makivić osuđuje se na kaznu zatvora u trajanju od tri godine; Husein Glavaš kazna zatvora u trajanju od jedne godine i Asim Karić kazna zatvora u trajanju od jedne godine i tri mjeseca. U preostalom dijelu prvostepena presuda ostaje neizmijenjena.