Sud Bosne i Hercegovine je 29.10.2024. godine potvrdio optužnicu u predmetu Siniša Topić i dr. (S1 2 K 044876 24 Ko) koja optuženog Sinišu Topića tereti da je, radnjama opisanim u optužnici, počinio krivično djelo porezna utaja ili prevara iz člana 210. stav 3. u vezi sa stavom 1. KZBiH, a pravno lice „Iberica Nekretnine" d.o.o. Banja Luka odgovorno za krivično djelo porezna utaja ili prevara iz člana 210. stav 3. u vezi sa stavom 1. KZBiH, a u vezi sa članom 124. tačka c) KZBIH.

Optuženi se terete da su u periodu od maja do decembra 2014., i to: Siniša Topić kao direktor i odgovorno lice u pravnom licu „Iberica Nekretnine" d.o.o. Banja Luka i kao porezni obveznik, pružanjem lažnih podataka o svojim stečenim oporezivim prihodima i o drugim činjenicama koje su od utjecaja na utvrđivanje iznosa obaveza, u namjeri da izbjegne plaćanje poreza na dodanu vrijednost kako je propisano poreznim zakonodavstvom BiH, izbjegao obračunati, prijaviti i platiti PDV u iznosu od 94.433,00 KM, za koji iznos je oštećen budžet BiH, dok je pravno lice „Iberica Nekretnine" d.o.o. Banja Luka raspolagalo protupravno ostvarenom imovinskom koristi koju je u ime, za račun i u korist istog ostvario optuženi Siniša Topić.