Sud Bosne i Hercegovine je 29.10.2024. godine potvrdio optužnicu u predmetu Siniša Topić i dr. (S1 2 K 044876 24 Ko) koja optuženika Sinišu Topića tereti da je, radnjama opisanim u optužnici, počinio kazneno djelo porezna utaja ili prijevara iz članka 210. stavak 3. u svezi sa stavkom 1. KZBiH, a pravna osoba „Iberica Nekretnine" d.o.o. Banja Luka odgovorna za kazneno djelo porezna utaja ili prijevara iz članka 210. stavak 3. u svezi sa stavkom 1. KZBiH, a u svezi sa člankom 124. točka c) KZBIH.

Optuženici se terete da su u razdoblju od svibnja do prosinca 2014., i to: Siniša Topić kao upravitelj i odgovorna osoba u pravnoj osobi „Iberica Nekretnine" d.o.o. Banja Luka i kao porezni obveznik, pružanjem lažnih podataka o svojim stečenim oporezivim prihodima i o drugim činjenicama koje su od utjecaja na utvrđivanje iznosa obveza, u namjeri da izbjegne plaćanje poreza na dodanu vrijednost kako je propisano poreznim zakonodavstvom BiH, izbjegao obračunati, prijaviti i platiti PDV u iznosu od 94.433,00 KM, za koji iznos je oštećen proračun BiH, dok je pravna osoba „Iberica Nekretnine" d.o.o. Banja Luka raspolagala protupravno ostvarenom imovinskom koristi koju je u ime, za račun i u korist istog ostvario optuženik Siniša Topić.