Tok predmeta:

Sud je potvrdio optužnicu 16. februara 2009. godine.

Dana 2. aprila 2009. godine, na ročištu za izjašnjenje o krivnji pred Odjelom II za organizirani kriminal, privredni kriminal i korupciju Suda BiH, optuženi Dragan Makivić, Osman i Senija Kantić i Smail Zubčević izjasnili su se da nisu krivi. Dana 6. aprila 2009. godine, optuženi Asim i Mirjana Karić su se izjasnili da nisu krivi.

Dana 22. maja 2009. godine počeo je glavni pretres.

Glavni pretres počeo je 20. oktobra 2009. godine.

Sud Bosne i Hercegovine, nakon održanog glavnog pretresa, izrekao je 23. juna 2010. godine prvostepenu presudu kojom su optuženi oglašeni krivim za slijedeća krivična djela:

-       Dragan Makivić za krivično djelo porezna utaja iz člana 287. stav 1. Krivičnog zakona RS (KZ RS) i krivično djelo porezna utaja iz člana 210. stav 3. u vezi sa članom 54. Krivičnog zakona BiH (KZ BiH),

-       Husein Glavaš za krivično djelo pomaganje u učinjenju  krivičnog djela porezne utaje iz člana 210. stav 2. KZ BiH i krivično djelo porezna utaja iz člana 273. stav 2. KZ FBiH,

-       Smail Zubčević za krivično djelo pomaganje u učinjenju  krivičnog djela porezne utaje iz člana 210. stav 2. KZ BiH i pomaganje u učinjenju krivičnog djela porezne utaje iz člana 273. stav 2. KZ FBiH,

-       Asim Karić za krivično djelo pomaganje u učinjenju  krivičnog djela porezne utaje iz člana 210. stav 3. KZ BiH,

-       Osman Kantić za krivično djelo pomaganje u učinjenju  krivičnog djela porezne utaje iz člana 210. stav 2. KZ BiH.

Sud je optuženog Makivića osudio na jedinstvenu kaznu zatvora u trajanju od tri godine i šest mjeseci i novčanu kaznu u iznosu od 10.000,00 KM. Od optuženog se, također, oduzima imovinska korist pribavljena krivičnim djelom u iznosu od 629.742,80 KM koji iznos je optuženi dužan isplatiti u korist budžeta Bosne i Hercegovine.

Optuženi Husein Glavaš osuđen je na jedinstvenu kaznu zatvora u trajanju od jedne godine i tri mjeseca, te se od njega oduzima imovinska korist pribavljena krivičnim djelom u iznosu od 129.700,00 KM koji iznos je optuženi dužan isplatiti u korist budžeta Bosne i Hercegovine.

Optuženi Asim Karić osuđen je na kaznu zatvora u trajanju od jedne godine i šest mjeseci, dok su optuženi Smail Zubčević i Osman Kantić osuđeni na kaznu zatvora u trajanju od po jedne godine.

Zbog nedostatka dokaza da su učinile krivično djelo za koje se terete, Sud je oslobodio optužbi Mirjanu Karić i Seniju Kantić, optužene da su počinile krivično djelo pomaganje u učinjenju krivičnog djela porezne utaje iz člana 210. stav 3. (Mirjana Karić), odnosno stav 2. (Senija Kantić) KZ BiH.

Dana 26. januara 2011. godine održana je sjednica apelacionog vijeća u ovom predmetu.

Sud Bosne i Hercegovine otpremio je 2. marta 2011. godine drugostepenu presudu u predmetu Asim Karić i drugi, kojom se žalbe Tužilaštva BiH, optuženog Smaila Zubčevića i njegovog branioca odbijaju kao neosnovane, dok se žalbe optuženog Dragana Makivića i njegovih branilaca, te branilaca optuženih Huseina Glavaša, Asima Karića i Osmana Kantića, djelomično uvažavaju, te se prvostepena presuda Suda BiH od 23. juna 2010. godine, u odnosu na optužene Makivića, Glavaša i Zubčevića preinačava u pogledu pravne kvalifikacije, a u dijelu odluke o glavnim kaznama preinačava u odnosu na optuženog Makivića i Glavaša, te Karića i Kantića.

Drugostepenom presudom optuženi:

Dragan Makivić i Husein Glavaš oglašavaju se krivim da su počinili produženo krivično djelo porezna utaja, a optuženi Smail Zubčević da je počinio produženo krivično djelo porezne utaje kao pomagač.

Optuženi Asim Karić i Osman Kantić oglašeni su krivim za krivično djelo pomaganje u učinjenju krivičnog djela porezne utaje.

S tim u vezi, Sud je optužene osudio na slijedeće zatvorske kazne, i to: Dragan Makivić tri godine; Husein Glavaš jednu godinu; Asim Karić jednu godinu i tri mjeseca i Osman Kantić deset mjeseci. Optuženom Smailu Zubčeviću nije preinačena prvostepenom presudom izrečena kazna zatvora u trajanju od jedne godine. U preostalom dijelu prvostepena presuda ostaje neizmijenjena.

Dana 12. aprila 2011. godine, u predmetu Asim Karić i dr. (X-KŽ-06/193) Sud je donio rješenje kojim se osuđenom Smailu Zubčeviću kazna zatvora u trajanju od jedne godine zamjenjuje novčanom kaznom u iznosu od 36.500,00 KM.

Dana 17. januara 2012. godine, u predmetu Asim Karić i dr. (X-KŽ-06/193) Sud je donio rješenje kojim se osuđenom Osmanu Kantiću, kazna zatvora u trajanju od deset mjeseci, izrečena pravosnažnom presudom Suda od 26. januara 2011 godine, zamjenjuje novčanom kaznom u iznosu od 30.000,00 KM.

Dana, 30. septembra 2015. godine, Sud je otpremio drugostepenu presudu u predmetu Dragan Makivić i dr. kojom se žalbe Tužilaštva BiH, optuženog Smaila Zubčevića i njegovog branioca odbijaju kao neosnovane, a žalbe optuženih Dragana Makivića, Huseina Glavaša i Asima Karića i njihovih branilaca djelimično uvažavaju, te se prvostepena presuda Suda od 23. juna 2010. godine preinačava u pogledu pravne kvalifikacije, na način da se optuženi Dragan Makivić, Husein Glavaš i Smail Zubčević oglašavaju krivim za produženo krivično djelo porezna utaja i u dijelu odluke o glavnim kaznama, i to: Dragan Makivić osuđuje se na kaznu zatvora u trajanju od tri godine; Husein Glavaš kazna zatvora u trajanju od jedne godine i Asim Karić kazna zatvora u trajanju od jedne godine i tri mjeseca. U preostalom dijelu prvostepena presuda ostaje neizmijenjena.